Comment calculer la TVA sur Excel ?

Vous êtes chef d’entreprise ou travaillez dans le domaine de la comptabilité ? Savoir calculer la TVA est une compétence indispensable pour appliquer les bons prix, déterminer les marges exactes et rester en conformité avec la réglementation fiscale. Dans cet article exhaustif, nous allons vous guider pas à pas pour maîtriser les calculs de TVA sur Excel. Que vous partiez du prix hors taxes (HT) ou du prix toutes taxes comprises (TTC), vous apprendrez à utiliser les formules adéquates et à automatiser vos calculs grâce à la puissance d’Excel. Prêt à simplifier votre gestion de la TVA ? Alors, suivez le guide !

Cet article complet vous fournira toutes les clés pour calculer facilement la TVA sur Excel, que vous partiez du prix hors taxes (HT) ou du prix toutes taxes comprises (TTC). Grâce à des formules simples et des exemples concrets, vous pourrez automatiser vos calculs et gagner un temps précieux dans la gestion de votre entreprise.

Qu’est-ce que la TVA ?

La TVA, ou taxe sur la valeur ajoutée, est un impôt indirect qui s’ajoute lors de la vente d’un produit ou d’un service. Bien que payée par le consommateur final, elle est collectée par les entreprises qui la reversent ensuite à l’État. Pour les entreprises, la TVA fonctionne de la manière suivante :

OpérationTraitement de la TVA
Vente d’un produit ou serviceLa TVA s’ajoute au prix HT
Achat d’un produit ou serviceLa TVA payée est déduite

Ainsi, lorsqu’une entreprise vend un bien ou un service, elle facture la TVA à son client en plus du prix HT. Inversement, lorsqu’elle achète des produits ou services auprès de fournisseurs, elle paie la TVA mais peut la déduire de celle qu’elle doit reverser à l’État. Ce mécanisme de déduction permet d’éviter une double taxation et de s’assurer que seul le consommateur final supporte le coût de la TVA.

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Il est bien sûr possible de calculer la TVA avec Excel nous allons le voir dans la suite de l’article, si vous souhaitez vous perfectionner avec Excel, vous pouvez suivre les formations présentes sur excellersacademy.com.

Calcul de la TVA à partir du prix HT

Commençons par le calcul de la TVA à partir du prix hors taxes (HT). Pour obtenir le prix toutes taxes comprises (TTC), il suffit de multiplier le montant HT par un coefficient correspondant au taux de TVA applicable. Voici les coefficients à utiliser selon les différents taux :

  • Taux de TVA à 20% : multiplier le prix HT par 1,2
  • Taux de TVA à 10% : multiplier le prix HT par 1,1
  • Taux de TVA à 5,5% : multiplier le prix HT par 1,055

Par exemple, pour un produit au prix HT de 1 000 €, avec un taux de TVA à 20%, le calcul du prix TTC serait le suivant : 1 000 € x 1,2 = 1 200 €. Pour connaître le montant de la TVA seule, il suffit de soustraire le prix HT du prix TTC, soit 1 200 € – 1 000 € = 200 €.

Calcul de la TVA à partir du prix TTC

Inversement, si vous disposez du prix toutes taxes comprises (TTC) et que vous souhaitez connaître le prix hors taxes (HT) ainsi que le montant de la TVA, voici la démarche à suivre. Pour obtenir le prix HT à partir du prix TTC, il faut diviser ce dernier par un coefficient correspondant au taux de TVA applicable :

  • Taux de TVA à 20% : diviser le prix TTC par 1,2
  • Taux de TVA à 10% : diviser le prix TTC par 1,1
  • Taux de TVA à 5,5% : diviser le prix TTC par 1,055
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Prenons l’exemple d’un produit au prix TTC de 2 500 €, avec un taux de TVA à 20%. Le calcul du prix HT serait le suivant : 2 500 € / 1,2 = 2 083,33 €. Pour obtenir le montant de la TVA, il suffit de soustraire le prix HT du prix TTC, soit 2 500 € – 2 083,33 € = 416,67 €.

Calcul de la TVA dans Excel

Maintenant que nous avons vu les formules de base pour calculer la TVA, voyons comment les appliquer facilement dans Excel. Créons un tableau avec trois colonnes : Prix HT, Taux TVA et Prix TTC.

Prix HTTaux TVAPrix TTC
100020%=B2*(1+A2)

Dans la cellule C2, nous utilisons la formule =B2*(1+A2) pour calculer le prix TTC à partir du prix HT (cellule B2) et du taux de TVA (cellule A2). Si vous devez recopier cette formule pour d’autres lignes, veillez à verrouiller la référence de la cellule A2 contenant le taux de TVA en utilisant le symbole $. La formule deviendra alors =B4*(1+$A$2).

Pour calculer le montant de la TVA seule, vous pouvez utiliser la formule =C2-B2 dans une nouvelle colonne. Ainsi, en un clin d’œil, vous aurez tous les éléments nécessaires : prix HT, prix TTC et montant de la TVA.

Calcul inversé : du TTC au HT

Enfin, pour effectuer le calcul inversé et passer d’un prix TTC à un prix HT, créons un nouveau tableau avec les colonnes Prix TTC, Taux TVA et Prix HT.

Prix TTCTaux TVAPrix HT
250020%=A2/(1+B2)

Dans la cellule C2, nous utilisons la formule =A2/(1+B2) pour calculer le prix HT à partir du prix TTC (cellule A2) et du taux de TVA (cellule B2). Comme précédemment, veillez à verrouiller la référence de la cellule B2 contenant le taux de TVA si vous devez recopier la formule.

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Grâce à ces tableaux et formules simples, vous pourrez désormais calculer facilement la TVA dans Excel, que vous partiez du prix HT ou du prix TTC. N’hésitez pas à les personnaliser selon vos besoins et à les intégrer dans vos feuilles de calcul pour une gestion optimale de votre activité.

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